Senior management in the provisions of the AML regulations

Anti-money laundering and countering the financing of terrorism regulations apply primarily to obligated institutions and competent state authorities. This does not mean, however, that these regulations do not also apply to other categories of entities within the framework of specific solutions. The Polish law on this issue introduces and defines the concept of senior management, a group of specific individuals to whom subsequent provisions assign specific responsibilities, crucial both for the proper implementation of the AML/CFT process at the obligated institution and for ML/FT risk in general. Furthermore, the law also provides for far-reaching potential sanctions for this group of individuals. The aforementioned concept of senior management is inherently diverse. Due to the importance of this structure for the AML/CFT system, the author decided to conduct a broader analysis to assess its adequacy for AML/ CFT purposes and the achievement of the system’s objectives, with particular emphasis on the principles and scope of responsibility provided for in Polish law and EU legal acts. In order to answer this question, the author analyses the legal definition, the tasks of individual persons and the resulting roles in the AML/CFT system, as well as the principles of responsibility assigned to this group of persons.

Bibliografia/References

Capiga, M. (2014). Bezpieczeństwo instytucji finansowych jako instytucji obowiązanej w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Studia Ekonomiczne, (171).

Dyl, M., & Królikowski, M. (red.). (2021). Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz. C.H.Beck.

Filipkowski, W. (2024). Praktyczne aspekty nadzoru nad notariuszami w świetle ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu – badania i wnioski. Prawo w Działaniu, (59).

Gadomska-Lila, K. (2017). Zarządzanie różnorodnością w kontekście tożsamości organizacyjnej – wyniki badań kultury organizacyjnej wśród kadry kierowniczej i niekierowniczej. Edukacja Ekonomistów i Menedżerów, (3(45)).

Golonka, A. (2020a). Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w obliczu zmian wprowadzonych IV i V dyrektywą AML. Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego, (4), 16–23. https://doi.org/10.33226/0137-5490.2020.4.2

Golonka, A. (2020b). Zakres podmiotowy ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy w świetle znowelizowanych przepisów. Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny, LXXXII(3). https://doi.org/10.14746/rpeis.2020.82.3.11

Jasiński, Z. (2011). Podstawowe zadania menedżerów operacyjnych. Prace Naukowe Wałbrzyskiej Wyższej Szkoły Zarządzania i Przedsiębiorczości, 16(2), 57–60.

Kędzierski, M. A. (2020). Notariusz jako instytucja obowiązana w rozumieniu ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu  terroryzmu (omówienie niektórych zagadnień). Studia Prawnicze KUL, (1(81)).

Kluczewski, K. (2024). Pranie brudnych pieniędzy – ewolucja, konsekwencje oraz metody przeciwdziałania. Bezpieczny Bank, (2(95)).

Kubicka, J., & Kupczyk, T. (2017). Postrzeganie przez kadrę kierowniczą znaczenia umiędzynarodowienia i jego związków z wynikami finansowymi i gospodarką opartą na wiedzy. Studia i Prace WNEIZ US, (49/2).

Majewski, K. (2020). Risk assessment (ML/FT) of the obliged entities – comments in the context of art. 27 of the AML Act. Roczniki Administracji i Prawa, XX(4). https://doi.org/10.5604/01.3001.0014.8377

Majewski, K. (2024a). Procedura grupowa AML – przegląd dotychczasowych rozwiązań i wymogów regulacyjnych. Monitor Prawa Bankowego, (3).

Majewski, K. (2024b). Rola diagnozy kompetencji w procesie budowania efektywnego zespołu ds. compliance banku. HUMANITAS Zarządzanie, 25(2), 109–126. https://doi.org/10.5604/01.3001.0054.6947

Podraza, N. (2021). Realizacja obowiązków wobec osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne, wynikających z ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Zeszyty Prawnicze Biura Analiz Sejmowych, (1(69)). https://doi.org/10.31268/ZPBAS.2021.15

Prengel, M. (2003). Międzynarodowe przeciwdziałanie praniu pieniędzy w sektorze finansowym. Bezpieczny Bank, (2(21)).

Sońta, C., & Szczuciński, G. (2011). Wybrane zagadnienia przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu w Polsce. Studia Bezpieczeństwa Narodowego, 1(2), 43–66. https://doi.org/10.37055/sbn/129721